¿Qué es y qué hace un tesorero? (más los requisitos para serlo)

Escrito por UP Posgrados Empresariales Santa Fe
en enero 14, 2026

La palabra tesorero proviene del latín thesaurarĭus, que significa “encargado del tesoro” y hoy en día, se refiere al profesional responsable de supervisar, planificar, dirigir y controlar las actividades relacionadas con los fondos de una empresa.

El tesorero es más que un guardián del tesoro de la empresa; es una figura crucial cuyo propósito es asegurar que siempre haya fondos disponibles para cumplir con los pagos, en la divisa correcta y en el momento exacto.

En este artículo, explicamos el perfil del tesorero corporativo, las herramientas tecnológicas que utiliza y los requisitos académicos y profesionales para ocupar este puesto.

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¿Qué hace un tesorero en una empresa?

Un tesorero trabaja para que la empresa siempre disponga de los recursos económicos que necesita para operar con eficiencia. Sus principales funciones son:

Gestión de la liquidez y del flujo de caja: procura que exista suficiente efectivo para realizar las operaciones diarias del negocio. Para ello debe monitorear entradas y salidas de capital y evitar cualquier déficit o exceso innecesario.
Control de cobros y pagos: tales como créditos otorgados a clientes y el pago puntual y exacto a proveedores.
Relación con instituciones bancarias: es el principal punto de contacto con instituciones financieras, por lo que debe aprovechar su posición para negociar condiciones favorables y líneas de crédito, siempre con profesionalismo y ética.
Manejo de riesgos financieros: identifica, previene y solventa riesgos asociados a tasas de interés, tipos de cambio y créditos.
Planificación y presupuestos: realiza presupuestos anuales y proyecciones de flujo de efectivo para anticiparse a necesidades y oportunidades de financiamiento o de inversión.
Cumplimiento normativo: vigila que las operaciones cumplan con regulaciones y leyes fiscales (como el pago ante el SAT).

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Tesorero revisa documentos de finanzas y contabilidad

Diferencia entre tesorero y contador

Aunque ambas figuras son importantes y se relacionan con activos financieros, sus enfoques dentro de la organización son distintos. Para efectos de gestión empresarial y optimización de recursos, la diferencia radica en la temporalidad y la razón de sus tareas. Las principales diferencias son:

El enfoque temporal: el contador tiene un rol de “historiador financiero”, en el que registra entradas y salidas económicas. Por el contrario, el tesorero analiza los registros y mira hacia el futuro; su trabajo es realizar proyecciones y planificar el flujo de caja para anticipar necesidades de liquidez o inversión.
Manejo de fechas: contaduría registra las operaciones basándose en la fecha contable (el día en que se emite o recibe una factura). Tesorería, en cambio, se guía por la fecha valor, que es el momento exacto en que el dinero está realmente disponible en el banco o sale de él.
Responsabilidad diaria: el área contable se ocupa de la balanza de comprobación y los estados financieros. El área de tesorería gestiona la relación directa con los bancos, administra el riesgo cambiario y decide dónde invertir los excedentes de efectivo.

Mejores herramientas de automatización de tesorería para pymes

La tecnología ha influenciado el modo de operar de una inmensa cantidad de profesiones, lo que no excluye a la tesorería, en la que encuentra un espacio especial en la automatización de hasta el 90% de los procesos manuales.

Las herramientas modernas, conocidas como Sistemas de Gestión de Tesorería (TMS), son esenciales para las pymes en crecimiento. Aquí algunas de las más conocidas:

Stripe:

Automatización de tesorería corporativa que ayuda a gestionar pagos entrantes, proyecciones de flujo de caja y operaciones globales en múltiples divisas.

Cofers:

Es un sistema que contempla planificación de flujo de caja, gestión de riesgos y conciliación bancaria automatizada. Utiliza inteligencia artificial para análisis predictivos.

Quipu:

Software en la nube que digitaliza la operativa precontable, facilita la facturación y ofrece funcionalidades de tesorería para anticipar el flujo de caja con datos en tiempo real.

Aplicaciones ERP con SAP Business One con KAT Treasury:

Se recomienda para empresas en crecimiento (scale-ups) porque permite automatizar la conciliación bancaria y centralizar la información financiera dentro del ERP (Sistemas de Planificación de Recursos Empresariales).

Tecnologías emergentes:

El uso de APIs para banca abierta y pagos en tiempo real (como SPEI en México) es ya una práctica obligatoria que estas herramientas integran para agilizar procesos.

Cómo mitiga un tesorero el riesgo cambiario en Latinoamérica

El tesorero protege a la empresa de las fluctuaciones de divisas y tasas de interés mediante las siguientes estrategias:

Cobertura: utiliza instrumentos financieros y derivados para fijar tipos de cambio y proteger los márgenes de ganancia frente a las devaluaciones inesperadas.
Monitoreo en tiempo real: utiliza sistemas (TMS) que proporcionan visibilidad de la exposición al riesgo cambiario en todas las cuentas y divisas de la empresa, por lo que se puede reaccionar inmediatamente cuando hay movimientos del mercado.
Gestión multidivisa: para empresas con operaciones globales, el tesorero administra cuentas en diferentes monedas y centraliza la tesorería para minimizar los costos de conversión y optimizar el uso de divisas extranjeras.
Previsión de escenarios: realiza pruebas de estrés y planificación de escenarios para evaluar cómo afectarían los cambios en las tasas de interés o el tipo de cambio al flujo de caja, así ajusta la estrategia de deuda o inversión según sea necesario.

Tesorera alegre preparando reporte financiero mensual

Requisitos para ser tesorero en México

Para tener un puesto como tesorero debes cumplir con los siguientes requisitos:

Formación académica:

Licenciatura: tener un título en contabilidad, finanzas, economía, administración de empresas o afines.
Posgrado: ya sea una maestría en Finanzas o en Administración de Negocios. Aunque no es requerida en todos los casos, son pocas estas excepciones. Una empresa de alto nivel preferirá a un profesional con mayor preparación.
Certificaciones: credenciales como CPA (Contador Público Certificado), CFA (Analista Financiero Certificado) o CTP (Tesorero Certificado) te dan una ventaja competitiva significativa y, de hecho, en muchos casos se han vuelto indispensables.

Experiencia y habilidades:

Trayectoria: se necesita experiencia en posiciones financieras, como contabilidad o auditoría, que garanticen que se conoce el manejo empresarial en estas áreas específicas.
Habilidades técnicas: capacidad de análisis financiero, gestión de riesgos y manejo de software especializado, así como dominar herramientas de Big Data e Inteligencia Artificial.
Habilidades blandas: ética intachable, liderazgo de equipos y excelentes habilidades de comunicación y de negociación.

Actualmente, las empresas luchan por encontrar perfiles que dominen la estrategia financiera tradicional y, al mismo tiempo, posean las habilidades técnicas para manejar Big Data e inteligencia artificial.

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FAQs❓

¿Qué certificaciones (CFA, CTP) pesan más en el mercado mexicano?

La certificación CTP (Certified Treasury Professional) suele tener un peso mayor, ya que se centra exclusivamente en las operaciones y la gestión de tesorería. El CFA (Chartered Financial Analyst) tiene peso a nivel mundial, pero está más enfocado en inversiones y análisis financiero general.

¿Cómo liquidar deudas de la empresa cuando no hay flujo de caja?

El tesorero debe activar mecanismos de emergencia y negociación que incluyen los siguientes pasos:

Reestructuración de deuda: negociar con acreedores para consolidar pasivos, ampliar los plazos de pago y reducir las tasas de interés.
Incentivar el pronto pago: ofrecer descuentos agresivos a clientes que paguen sus facturas antes de tiempo para inyectar efectivo inmediato.
Barrido de efectivo: utilizar sistemas automatizados (TMS) para centralizar los fondos dispersos en diferentes cuentas y filiales, así como cubrir déficits en una cuenta con superávits de otra.

¿El presupuesto de Facebook Ads es deducible de impuestos en México?

Para gastos digitales internacionales (como publicidad), el tesorero debe garantizar que se obtenga una factura válida que cumpla con la normativa del SAT y que los datos estén correctamente integrados en el ERP para su conciliación.

Software especializado en gastos ayuda a automatizar la recolección de estos comprobantes para evitar la no deducibilidad por falta de documentación.

¿Cómo evitar fraudes y clonaciones en los pagos de la empresa?

Ahora la prevención se apoya en la tecnología financiera (Fintech) como la Inteligencia Artificial (IA), la cual utiliza software para monitorear transacciones en tiempo real con el objetivo de detectar patrones anómalos o sospechosos antes de autorizar un pago.

También está la autenticación y cifrado, la automatización de conciliaciones, que conecta directamente con los bancos y las listas negras de operaciones y emisores.